为了进一步规范和完善大学生创新创业训练计划经费开支报账流程、提高报账效率，依据学院财务报销管理制度规定，结合学院实际情况，特制定相关报账说明。

一、经费开支范围

（一）仪器设备购置费：指在项目研究过程中根据项目研究需要购置研究实验工具、设备、软件等费用。

（二）业务费：指在项目研究过程中发生的打印费、复印费、装订费、书费、资料费等费用。

（三）材料费：指在项目研究过程中消耗的各种原材料费用。

（四）外部协调费：指在项目研究过程中支付给外单位的检验、测试、维修、租赁和加工制作费用。

（五）调研费：指在项目研究过程中开展科学考察、项目调研、学术交流所发生的差旅费。学生出差交通工具不包括飞机、不能开私家车，差旅费不能报销餐费、汽油费。

（六）会议费：指在项目研究过程中参加学术研讨、咨询、培训等活动而发生的会议费用。

（七）版面费：指在项目研究过程中支付的论文版面费。

（八）登记注册费：指在项目研究过程中申请知识产权（专利、软件著作权等）支付的相关费用。

（九）专家评审费：指项目结题请有关专家评审，支付专家评审的费用。

二、经费报销注意事项

（一）项目负责人及成员必须妥善保管项目开展过程中取得的各种业务发票，并在发票背面签名。

（二）报销须取得合法、合规、合理，必须为税务部门或财政部门监制的发票，必须加盖开票单位发票专用章或单位财务专用章。取得发票前先核实发票的真伪，可登陆国税网http://www.gxgs.gov.cn或地税网http://www.gxds.gov.cn查询，发票信息不一致一律拒收。发票必须符合下列所有要求：

1. 发票客户名称须为“桂林理工大学博文管理学院”，不能简写或者使用别称；

2. 发票的开票日期必须为项目研究期间的日期；

3. 发票的项目内容必须填写清晰、完备。

（1）“物品名称”、“单价”、“数量”、“金额”缺一不可，必须填写清楚，金额数字不得涂改，大小写必须正确、相符；

（2）如购买物品较多不能在发票上直接填列物品名称（例如项目开成“资料”、“办公用品”等名称比较含糊的发票；只有“物品名称”和“金额”、没有“单价”、“数量”的发票），须出具销货单位盖有的发票专用章或财务专用章的购物清单（购物清单中必须含有详细的“物品名称”、“单价”、“数量”、“金额”等）；

（3）需购买图书必须填写书名。

（三）报销调研费须附调研计划、报销会议费须附会议通知等证明材料。“调研费”中的车票必须是往返双程，有去有回（例：有“A地—B地”的车票，必须有一张返回的“B地—A地”的车票，粘贴时也是一一对应粘贴，依次是“A地—B地”、“B地——A地”、“A地—C地”、“C地—A地”……）；车票上有名字的，必须是本项目组成员姓名，外来成员不予报销。

（四）报销版面费须附论文收录通知或论文发表后复印件。

（五）报账人员必须是项目负责人。

三、经费报账流程

（一）填写报销单：如实填写《桂林理工大学博文管理学院费用报销单》，项目开展过程中实际发生的金额，即开展各业务项目取得的发票金额总数。“经办人”签字。

（二）整理发票：发票背面由项目负责人或项目成员签名。按要求粘贴至《桂林理工大学博文管理学院报销单据粘贴单》，相应填写“单据张数”、“金额”、“报销人”、“日期”等信息。注意：所有的发票尽可能分类粘贴在同一张《粘贴单》上，如票据实在太多可以分粘在多张《粘贴单》；粘贴发票前必须向指导老师或财务处老师询问详细的“鱼鳞状”发票粘贴方法。

（三）将填写完毕的《费用报销单》、《粘贴单》汇总后用别针别好。“指导老师”签字。

（四）教务处审核：以上材料学生自行拿到教务处，由教务处领导审核签字。

（五）财务处审核：将教务处审核签字后的报账材料及绿色登记折子交到财务处，财务处领导签字。

（六）院领导审核：将财务审核后的报账资料交分管教学的院领导审核签字。

（七）将审批完的报销单据交由财务处，为了资金安全，须填写付款信息（姓名、开户行、开户帐号、金额），通过转帐方式付款。